Vous êtes gérant ou trésorier d’une association ? Nous faisons le point sur vos obligations en matière de compte bancaire et sur les critères de choix pour trouver la meilleure banque pour votre association.
Voici notre sélection des meilleurs comptes bancaires pour association :
- Qonto – Rapport qualité/prix, 1 mois offert
- AssoConnect – Spécialiste des associations, 2 mois offerts
- Fiducial Banque – Conseiller dédié et chéquier
- Sogexia – Vraie banque en ligne, ouverture sous 24h
Le compte bancaire pour association est-il obligatoire ?
Contrairement à ce qu’on lit un peu partout, les associations, y compris celle de Loi 1901, n’ont pas l’obligation d’ouvrir un compte bancaire dédié à leur activité.
Si l’ouverture d’un compte n’est pas un devoir, il faut savoir que c’est un droit. C’est une nuance importante à comprendre, car certaines banques refusent l’ouverture d’un compte bancaire pour une association. Sachez juste que si vous essuyez un refus de la part d’une banque, vous pourrez alors faire valoir votre droit au compte bancaire.
Mais s’il n’est pas obligatoire d’ouvrir un compte bancaire dédié à l’activité d’une association, c’est pourtant le choix que font beaucoup associations pour les nombreux avantages qu’il offre.
Les 4 avantages d’un compte bancaire pour association
En effet, si ce n’est pas une obligation d’avoir un compte bancaire, cela est plus que conseillé pour 4 raisons principales :
- Conformité : Les associations, en fonction de leur taille et de leur nature, ont diverses obligations comptables dont la tenue d’un journal comptable. Il paraît impossible de remplir ces diverses obligations sans compte dédié, surtout pour une association loi 1901.
- Efficacité et gain de temps : Un compte dédié va faciliter la gestion de l’association : récolte des dons, achats grâce aux moyens de paiements, récolte des cotisations, paiement des salariés et cotisations Urssaf, etc. ;
- Financement : Pour toucher certaines subventions, un compte dédié sera nécessaire (il paraît évident que les institutions et entreprises ne verseront pas de subventions sur le compte personnel du président !).
- Gestion de trésorerie : L’ouverture d’un compte pour association vous permettra de placer l’argent en cas d’excédent de trésorerie, que ce soit à court, moyen ou long terme. Les supports de placements sont nombreux, vous aurez l’embarras du choix (livrets, livret A, ISR, etc.).
Maintenant que vous êtes convaincu par l’ouverture d’un compte bancaire pour votre association, lequel choisir ? Voici nos conseils pour vous aider à sélectionner la meilleure banque pour votre association.
Quel type de banque pour une association ?
Le choix du type de banque aura une incidence sur différents aspects de la gestion de votre association tels que les services proposés ou les moyens de paiement à disposition. En tant que structure associative, vous avez le choix parmi 3 types de banque.
1. Une banque traditionnelle
Les banques traditionnelles représentent encore aujourd’hui un choix de base pour de nombreuses associations. L’avantage principal réside dans la profondeur de l’offre bancaire proposée par ces banques : dépôt d’espèces et de chèques, chéquier, solutions d’épargne et de financement (et parfois même d’assurance).
Vous traitez aussi avec un conseiller directement en agence.
Malheureusement, non seulement ces banques refusent parfois les associations, mais en plus, elles n’ont généralement pas d’offres réellement adaptées à vos besoins, avec des tarifs élevés, des interfaces de gestion peu ergonomiques, etc.
2. Un compte bancaire en ligne
Les comptes bancaires en ligne sont proposés par des établissements de paiement. Ce ne sont pas des banques à proprement parler, puisque leur agrément ne leur permet pas de proposer d’options de financement, ni de découvert par exemple. Ils représentent cependant un choix de qualité pour les associations, dont ils faciliteront la gestion à un coût très faible en comparaison des banques traditionnelles. Les avantages sont donc :
- des tarifs et frais limités et transparents ;
- une CB gratuite généralement incluse (comme avec AssoConnect) ;
- une interface de gestion sur web et mobile et/ou une application mobile intuitive et pratique à utiliser ;
- des outils de gestion pour la comptabilité, la facturation, etc. ;
- des intégrations pour synchroniser vos autres outils (logiciels pour association, logiciels de comptabilité, etc.).
Par contre, ces comptes bancaires en ligne ne permettent pas tous pas le dépôt d’espèces ou de chèques (chez Qonto, c’est possible).
3. Une banque en ligne
Les banques en lignes ont révolutionné le marché des comptes bancaires pour les particuliers et sont de plus en plus présentes sur le marché des professionnels. Elles sont un bon compris entre la banque traditionnelle et les comptes bancaires en ligne pour les associations qui ont besoin de davantage de services et sont prêtes à payer un peu plus cher.
Certaines associations tentent d’ouvrir un compte bancaire classique (pour particulier) chez une banque en ligne. Mais c’est un choix très risqué puisque votre compte pourra être fermé si la banque découvre qu’il s’agit d’un compte à titre professionnel et qu’elle ne l’autorise pas.
Encore peu de banques en ligne acceptent aujourd’hui les associations. Sogexia et Fiducial en font partie.
Comment choisir un compte bancaire professionnel pour association ?
Avant tout, retenez qu’il n’y a pas vraiment de meilleur compte bancaire pour toutes les associations. Il s’agit surtout de se poser les bonnes questions et d’analyser tous les critères pour choisir la meilleure offre pour votre situation. Pour commencer, nous vous conseillons de bien définir vos besoins bancaires :
| Fonctionnalités / Services | Besoins |
|---|---|
| Moyen de paiement | carte / chéquier / virement |
| Moyen d’encaissement | virement / chèque / espèces / TPE |
| Conseiller | dédié ou non / en ligne ou agence |
| Comptabilité | facturation / notes de frais / accès comptable |
| Autres produits | assurance / épargne / financement |
Passons maintenant aux critères de comparaison.
Les formes juridiques acceptées
La deuxième chose à faire lorsque l’on choisit un établissement pour ouvrir un compte pour son association est de bien vérifier que votre statut juridique est accepté. En effet, comme nous l’avons dit, toutes les banques n’acceptent pas nécessairement les associations.
Référez-vous à notre sélection pour être certain de choisir un compte bancaire qui vous accepte !
Les moyens de paiement et d’encaissement
Nous considérons ce critère comme le plus important, et il pourrait influencer votre décision entre une banque classique et un compte en ligne.
En fonction de votre activité, de vos pratiques et usages, c’est à vous de décider pour votre association quels sont les moyens d’encaissement nécessaires pour récolter les dons, adhésions et autres opérations entrantes : dépôt de chèques, d’espèces, virements (dont virements de l’étranger), paiement par carte bancaire, etc. De la même manière pour les paiements, il faudra décider ce dont vous avez réellement besoin :
- carte bancaire, et combien ;
- carte virtuelle ;
- espèces (grâce au retrait) ;
- chéquier ;
- virements (SEPA, non SEPA).
Ces choix devront se faire au cas par cas. Certaines associations récoltent l’intégralité de leurs dons en ligne ou par virement, d’autres quasiment tout en espèces. Les plus grosses associations implantées dans plusieurs pays auront besoin d’une banque aux frais limités sur les virements internationaux, comme avec Fiducial Banque.
Les autres fonctionnalités
De plus en plus de comptes pro étoffent leurs offres avec des services et fonctionnalités complémentaires. L’avantage ? Centraliser plusieurs aspects de votre gestion sur un outil unique.
Avec Qonto, vous bénéficiez ainsi d’un module de facturation, des outils pour automatiser la préparation de votre comptabilité, une solution de paiement en ligne pour encaisser vos dons, cotisations, etc.
Pour aller plus loin, les associations de toute taille peuvent également choisir AssoConnect, la plateforme de référence pour la gestion globale d’une association. Elle regroupe dans une seule et même solution tous les outils nécessaires à la gestion de votre association : adhésions, donateurs, billetterie, site internet, e-mailing et comptabilité, paiement en ligne, et encore d’autres.
Encore une fois, c’est à vous d’identifier vos besoins et de choisir la solution qui y répondra le mieux.
Le tarif
Dernier critère, le tarif. Mais plutôt que de prix, nous préférons parler de rapport qualité/prix. En effet, chercher la banque pour association la moins chère n’est pas toujours le choix le plus judicieux. Votre compte bancaire doit avant tout répondre à vos besoins, sinon il a peu d’utilité d’être. Alors, nous vous conseillons de vous intéresser d’abord aux produits et services de chaque offre, de sélectionner celles qui vous correspondent le mieux, et ensuite de comparer les prix.
Une banque pour association gratuite, bien que déjà rare, peut être très attrayante. Mais finalement, les services proposés sont souvent très limités et potentiellement peu adaptés à votre activité, surtout si vous avez des besoins importants ou spécifiques.
Comment ouvrir un compte bancaire pour association ?
L’ouverture d’un compte bancaire pour association nécessite un peu d’organisation, ainsi que des pièces justificatives, quel que soit le type de compte bancaire choisi.
Il faut d’abord que le bureau ou les administrateurs désignent une ou plusieurs personnes autorisées à créer le compte de l’association (en général le président ou le trésorier). Pour cela, il faut rédiger un PV de délibération relatif à l’ouverture du compte bancaire.
Une fois cette étape passée, les mandataires pourront ouvrir le compte en ligne ou en agence, en se munissant des pièces justificatives suivantes :
- Procès-verbal d’ouverture du compte bancaire et copie des pièces d’identité de la ou des personnes désignée(s) à ce moment ;
- Statuts à jour (datés, signés par le président) ;
- Extrait de l’avis de publication au JOAFE (Journal Officiel des Associations et Fondations d’Entreprise) ;
- Récépissé de déclaration de l’association à la préfecture ;
- Liste de tous les membres de l’association ;
- Justificatif d’adresse du siège social de l’association.
L’ouverture d’un compte bancaire pour association est généralement gratuite. Cependant, certaines banques traditionnelles requièrent un premier dépôt sur le compte.
Avec Sogexia, votre compte pro est ouvert en moins de 24H et l’ensemble des démarches s’effectuent en ligne. Comptez 24 à 72h chez Qonto, avec une inscription depuis une plateforme très intuitive.