Lorsque l’on fait de la location de meublés, il n’est pas toujours évident d’y voir clair dans les obligations comptables pour LMNP. Doit-on tenir une comptabilité et si oui, laquelle ? Doit-on obligatoirement faire appel à un expert-comptable ? Toutes les réponses dans cet article et notre sélection des meilleures solutions pour réaliser votre déclaration LMNP.
- Decla.fr – Le meilleur logiciel pour tout faire sans comptable
- Nopillo – Le meilleur pour l’audit fiscal offert
- Qlower – Le meilleur pour le suivi de trésorerie en temps réel
- JD2M – Le meilleur pour la satisfaction client
- Amarris Immo – Le meilleur pour l’expertise de ses équipes
- ComptaCom – Le meilleur pour l’accompagnement sur-mesure
Faut-il faire appel à un comptable pour sa déclaration LMNP ?
Il n’y a pas d’obligation de recourir à un expert-comptable pour gérer la comptabilité de sa LMNP, même si c’est une solution que de nombreux gérants de LMNP choisissent. En effet, tenir sa comptabilité seul n’est pas à la portée de tous. C’est une combinaison de tâches complexes qui peuvent avoir des conséquences négatives importantes sur votre structure si elles sont mal gérées.
Alors la solution de faire appel à un comptable pour LMNP est souvent recommandée pour les nombreux avantages qu’elle apporte : limiter les erreurs, gagner du temps, assurer la conformité légale et être conseillé.
Enfin, dernier avantage et non des moindres : les honoraires d’un expert-comptable pour LMNP sont déductibles. Vous pouvez donc déduire les frais de comptabilité en tant que charges d‘exploitation et ainsi réduire votre résultat fiscal. C’est pourquoi vous verrez par exemple que JD2M et Amarris Immo proposent un prix d’appel bas, après déduction. En tout vous pourrez ainsi faire jusqu’à 366€ d’économies chez JD2M sur l’offre Intégrale, et jusqu’à 199€ d’économies chez Amarris Immo sur l’offre Expert.
De plus, si vous souscrivez à une adhésion à un CGA (Centre de Gestion Agréé), vous bénéficiez d’une réduction d’impôt de ⅔ des frais comptables engagés sur votre impôt sur le revenu.
Si vous décidez de vous faire aider par un professionnel, vous aurez le choix entre un cabinet d’expertise-comptable physique ou un cabinet d’experts-comptables en ligne. Ce dernier offre des outils modernes pour automatiser votre comptabilité, à des tarifs jusqu’à 40% moins chers.
Ceci dit, ceux qui souhaitent faire des économies peuvent tout à fait se passer de comptable pour réaliser leurs déclarations, tant les outils ont progressé dans leur simplicité. Citons ainsi Decla.fr, qui révolutionne le marché de la déclaration LMNP en ligne depuis quelques années grâce à un logiciel intuitif, moderne, et surtout très abordable. Notez que d’autres acteurs de notre sélection sont quant à eux des experts-comptables, mais qui proposent aussi une offre de gestion de la déclaration en ligne sans accompagnement (JD2M, Amarris Immo).
Notre sélection des meilleures solutions pour votre déclaration LMNP
Passons maintenant à notre sélection d’experts-comptables qui vous permettront de gérer facilement la comptabilité pour LMNP en ligne.
Decla.fr
Spécialiste des SCI et LMNP, decla.fr est une alternative aux experts-comptables pour LMNP, puisque cette solution vous permettra de réaliser vos déclarations en ligne seul, rapidement et simplement.
Decla.fr est un logiciel moderne, créé par des fiscalistes, qui permet donc de réaliser soi-même les déclarations, pour un prix plus qu’abordable : comptez 189€ par déclaration, quel que soit le nombre de biens, et avant réduction réduction d’impôt. Notez qu’en plus decla.fr propose une réduction de 20€ à nos lecteurs, en utilisant le code INDE20 lors du paiement.
Nopillo
Nopillo est un acteur qui sort un peu du lot parmi notre sélection, puisque c’est un outil qui vous permet de réaliser vos déclarations LMNP seul et en toute simplicité, et de bénéficier jusqu’à 2000€ de réduction d’impôts grâce au régime réel.
Comptez même 316€ uniquement la première année pour nos lecteurs et après réduction d’impôts (599€ TTC avant) pour pouvoir gérer dans le logiciel comptable l’ensemble de vos obligations (suivi d’activité, catégorisation des transactions, liasse fiscale, justificatifs) tout au long de l’année. Profitez ensuite de la télétransmission automatisée de la liasse.
JD2M
Spécialiste des LMNP et LMP, JD2M (Jedeclaremonmeublé.com) propose plusieurs solutions pour gérer vos revenus de location meublée en ligne.
À partir de 153€ (après réduction d’impôt), JD2M vous accompagne dans toute la gestion comptable de vos meublés. Vous pouvez choisir entre utiliser un logiciel en toute autonomie ou confier les tâches à un expert-comptable JD2M. Le point fort de JD2M ? Il fait un saus-faute auprès de ses clients.
Amarris Immo
Dédié aux professionnels et non professionnels de l’immobilier, Amarris Immo est un cabinet d’expertise-comptable spécialiste des revenus locatifs meublés.
Vous pouvez choisir entre deux formules, l’une permettant de gérer sa comptabilité en toute autonomie depuis leur logiciel comptable, et l’autre confiant l’intégralité de la gestion comptable à l’équipe d’experts. On apprécie l’accompagnement exhaustif et très qualifié du cabinet sur le sujet des locatifs meublés vous permettant d’obtenir des conseils d’optimisations ficales.
ComptaCom
ComptaCom est un cabinet d’experts-comptables spécialistes des LMNP. Ils proposent une offre sur-mesure avec un accompagnement personnalisé pour réaliser votre déclaration LMNP, recevoir des conseils d’optimisation et assurer la conformité de vos obligations comptables et fiscales.
Dès 16€/mois, vous pouvez déléguer votre gestion fiscale et la déclaration LMNP obligatoire, et faire partie de 17 000 clients déjà conquis par l’offre.
D’autres cabinets d’expertise-comptable en ligne dédiés aux LMNP existent. On peut notamment citer LMNP Expert ou encore Option réel, mais aussi Comptastar ou Livli.
Quel est le tarif d’une solution de déclaration LMNP
De nombreux critères influencent les prix pratiqués par les cabinets comptables pour LMNP : les tâches comptables à effectuer, le nombre de loyers et les montants perçus, la renommée du cabinet et sa spécialisation dans le domaine, la localisation, … Il est donc difficile de définir le tarif d’un expert-comptable pour LMNP.
À titre indicatif, le prix d’un comptable pour LMNP varie généralement entre 200 € et 1 000 € par an. Cela représente en effet un coût. Mais comme nous l’avons mentionné plus haut, les avantages sont nombreux et c’est souvent un bon investissement. Ces montants sont purement indicatifs et nous vous conseillons toujours de faire plusieurs demandes de devis afin de comparer les offres et les tarifs.
Enfin, souvenez-vous que vous pouvez réduire vos frais de comptabilité en adhérant à un CGA et ainsi bénéficier d’une réduction d’impôt pouvant aller jusqu’à 915€ pour 2023 ! Chez les acteurs sélectionnés ci-dessus, vous économisez ainsi 366€ chez JD2M sur l’offre Intégrale, et 199€ chez Amarris Immo sur l’offre Expert, ce qui aboutit à un prix final de moins de 250€ par an chez l’un comme l’autre. Comptez même moins de 200€/an chez ComptaCom.
Par contre, si vous souhaitez effectuer la déclaration sans payer l’accompagnement, vous aurez accès à des offres beaucoup plus abordables, autour de 100€ par an tant chez Decla.fr, la solution la plus abordable, que chez Amarris ou JD2M.
Quelques rappels sur vos obligations comptables en LMNP
Les gérants de LMNP appréhendent souvent la comptabilité de leur activité. Pour faire simple, voici ce qu’il faut en retenir.
Les revenus générés par la location de meublés relèvent des Bénéfices Industriels et Commerciaux (BIC), et non des revenus fonciers. De ce fait, trois options s’offrent à vous en matière de comptabilité, en fonction du statut choisi.
La première option est le régime micro-BIC. C’est le régime par défaut si le montant des loyers ne dépasse pas 15 000€ par an en 2023. Un abattement forfaitaire de 30% est appliqué sur les revenus issus des loyers et vous êtes imposé sur les 70% restant.
Cependant, l’administration fiscale à titre de tolérance, permet aux contribuables de continuer à bénéficier de l’ancien régime pour les revenus 2023, à savoir un seuil de chiffre d’affaires de 77 700 € et un abattement de 50%.
Si votre activité de LMNP concerne des chambres d’hôtes, des gîtes ou des logements saisonniers classés en Meublé de tourisme, alors vous pouvez opter pour le régime micro-BIC avec 71% d’abattement. Vous payez des impôts sur 29% des revenus que vous déclarez. Dans ces deux cas, la comptabilité est simplifiée en régime micro-BIC.
Deuxième option, le régime réel simplifié. Il s’agit souvent de l’option la plus avantageuse et celle par défaut si vos loyers excèdent 15 000€ par an. Elle est en option si vos loyers sont inférieurs. Dans ce cas, vous gérez votre comptabilité un peu comme une entreprise. Vous allez déclarer vos revenus locatifs, mais aussi vos charges et vos amortissements. Ains, vous devez tenir une comptabilité et établir :
- un bilan et un compte de résultat ;
- un tableau des immobilisations et des amortissements ;
- un relevé des provisions, des amortissements dérogatoires et des déficits reportables ;
- un tableau sur la valeur ajoutée réalisée au cours de l’exercice.
Vous devrez transmettre votre déclaration LMNP et cette liasse fiscale à l’Administration fiscale chaque année.
Souvent considérée comme complexe de prime abord, cette option est en effet plus exigeante que les deux précédentes mais elle offre aussi de nombreux avantages.
Pour finir, rappelons qu’il n’est pas obligatoire, mais recommandé, de confier sa gestion comptable à un professionnel.